상속보다 증여가 유리한 경우는 언제일까?

상속보다 증여가 유리한 경우는 언제일까?

“무조건 상속이 낫다?” 아닙니다! 시기와 자산에 따라 증여가 훨씬 유리할 수 있어요.

안녕하세요! 요즘 ‘증여냐 상속이냐’ 고민하시는 분들 많으시죠? 저희 집도 얼마 전 아버지가 부동산 일부를 저에게 증여해주셨는데, 처음엔 그냥 상속으로 넘겨받는 게 낫지 않나 싶었어요. 그런데 자세히 알아보니 오히려 지금 미리 증여하는 게 세금 측면에서 훨씬 유리하더라고요. 오늘은 그런 케이스를 중심으로, 언제 상속보다 증여가 더 좋은지 구체적인 사례와 기준을 알려드릴게요. 특히 부동산, 자녀 수, 자산 규모에 따라 판단이 달라지니 꼭 체크해보세요!

증여가 상속보다 유리한 경우

목차

시세 상승 전 부동산 조기 증여 장기적으로 나눠주는 분할 증여 자녀 수가 많을수록 유리한 구조 상속 분쟁이 예상될 때 미성년자 자녀에게 미리 증여 전문가들이 추천하는 증여 시점

시세 상승 전 부동산 조기 증여

가장 대표적인 사례가 바로 부동산을 증여할 때입니다. 부동산은 시간이 지날수록 시세가 오를 가능성이 높은 자산이기 때문에,

가치가 오르기 전에 증여하면 세금 부담이 크게 줄어듭니다.

증여세는 증여 시점의 시가를 기준으로 하기 때문에 오르기 전 미리 이전하는 것이 유리하죠.

장기적으로 나눠주는 분할 증여

증여는 일정 금액까지 공제가 가능하기 때문에 여러 해에 걸쳐 분산해 증여하면 훨씬 효율적입니다. 예를 들어 자녀에게 10년마다 5천만 원씩 증여하면, 공제 한도를 초과하지 않아 세금 부담이 없거나 매우 적습니다.

장기 플랜으로 접근하면 상속보다 유리한 구조

가 만들어지죠.

구분	한 번에 증여	분할 증여
증여세 부담	크다	공제 적용으로 낮다
절세 효과	낮음	높음
리스크	과세 기준에 민감	시간 필요

자녀 수가 많을수록 유리한 구조

자녀가 둘 이상일 경우, 증여를 통해 각 자녀에게 공제 혜택을 분산할 수 있습니다. 예를 들어 두 자녀에게 각각 5천만 원씩 증여하면 1억 원을 비과세로 이전할 수 있는 셈이죠. 상속의 경우 전체 재산을 나눠야 하기 때문에 세금 부담이 집중되기 쉬워요.

• ⟶ 자녀 수 × 공제액 = 증여 효율 상승
• ⟶ 가족 간 소통으로 분쟁 가능성도 낮춤
• ⟶ 장기적 가업 승계 전략과도 연결 가능

상속 분쟁이 예상될 때

가족 간 갈등이 우려되는 상황이라면 생전 증여로 사전 분배를 해두는 것이 분쟁을 예방하는 데 도움이 됩니다. 특히 유언장 없이 사망하게 되면 법정 상속 순위와 비율을 둘러싼 다툼이 생기기 쉽기 때문에,사전 증여는 유류분 청구를 피하고 상속 갈등을 줄이는 방법으로도 유효해요.

미성년자 자녀에게 미리 증여

미성년자에게 증여하면 자산을 장기적으로 관리할 수 있는 장점이 있습니다. 물론 부모가 대리인으로 관리해야 하며 세금 면에서 불리할 수는 있지만, 

증여 시점이 빠를수록 절세 여지가 커집니다.

취학 전 자녀에게 부동산 일부를 증여해 20년 이상 보유하면 향후 양도세 부담도 줄일 수 있어요.

항목	내용
세금	공제 적용 가능, 단 세율은 동일
관리	법정대리인(부모)의 명의로 운영 필요
활용	성년 이후 독립 자산 마련에 효과적

전문가들이 추천하는 증여 시점

세무사나 변호사들이 공통적으로 강조하는 부분은 ‘증여는 계획이 전부’라는 점입니다. 무작정 미루다가는 상속세 폭탄을 맞을 수 있고, 미리 나눠준다고 다 좋은 것도 아니기 때문에 

가족 상황과 자산 성격에 따라 타이밍을 조율

하는 것이 중요합니다.

• 부동산 시세 상승 전
• 자녀가 미성년자일 때
• 수입이 많지 않은 시기(세율 영향 최소)
• 10년 단위 분산 증여 플랜 수립 시

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q 부동산은 무조건 증여가 유리한가요?

반드시 그렇진 않습니다. 취득세, 양도세, 보유세 등도 함께 고려해야 하며, 시세나 자녀의 자금 상황에 따라 달라질 수 있어요.

A 경우에 따라 유불리가 다르니 전문가 상담이 필요해요!

Q 증여받은 재산은 상속세에 포함되나요?

사망 10년 이내에 받은 증여는 상속세 산정 시 합산됩니다. 특히 직계존속 간 증여일 경우 더욱 주의가 필요해요.

A 10년 전부터 계획적으로 증여하세요!

Q 미성년자에게 증여하면 관리가 어렵지 않나요?

맞습니다. 미성년자는 직접 소유·관리할 수 없기 때문에 법정대리인이 대신 운영하며 각종 제약이 따릅니다.

A 실명은 자녀지만 관리책임은 부모에게 있어요.

Q 부부 간 증여는 세금 없이 가능한가요?

배우자에게는 최대 6억 원까지 증여세 공제가 가능합니다. 그 이상은 증여세가 발생합니다.

A 6억 원까지는 비과세니 잘 활용해 보세요.

Q 증여할 때 공제는 몇 년 단위로 리셋되나요?

증여세 공제는 10년 단위로 적용됩니다. 같은 사람으로부터 받은 증여는 10년 동안 합산되니 계획이 중요해요.

A 10년 주기로 리셋된다고 기억하세요!

 

증여가 상속보다 무조건 유리하진 않지만, 어떤 경우엔 분명히 더 나은 선택이 될 수 있어요. 특히 부동산처럼 시세 변화가 큰 자산이나, 자녀가 여러 명인 경우, 미리 분산 증여하면 세금도 줄이고 가족 간 분쟁도 예방할 수 있죠. 중요한 건 타이밍과 계획입니다. 오늘 정보가 도움이 되셨다면 좋아요와 댓글로 함께 소통해 주세요. 여러분의 경험도 공유해 주시면 더 풍성한 정보가 될 거예요!

 

증여와 상속, 법적 차이 한눈에 정리